Aarsrapport 2024 - Efter Revision - Flipbook - Page 5
Indledning
Den økonomiske beretning
Vurdering af regnskab 2024
Regnskabsopgørelsen viser, at der oprindeligt var budgetteret med et driftsoverskud efter renter på 185,4 mio. kr.
Regnskabsresultatet endte med et resultat af ordinær drift og renter på 171,3 mio. kr., hvilket er 14,1 mio. kr.
mindre end den oprindelige forventning. Resultatet skal ses i sammenhæng med, at indtægterne er 58,8 mio. kr.
lavere end budgetteret. Her udgør mindreindtægter på skatter 77,5 mio. kr., mens der var merindtægter på
generelle tilskud mv. på 18,7 mio. kr. Mindreindtægterne på skatterne dækker over tilbagebetalingerne på
grundskyld for perioden 2021–2023. Merindtægt på generelle tilskud primært skyldes midtvejsregulering,
Sammenlignet med 2023 er kommunens samlede indtægter øget med 178,6 mio. kr.
De samlede driftsudgifter endte 43,0 mio. kr. lavere end forudsat i det oprindelige budget. Driftsbudgettet er
korrigeret væsentligt i løbet af året, primært fordi der er tillægsbevilget overførsler fra 2023 til 2024 på 159,3 mio.
kr. Opgjort i forhold til det korrigerede budget, er der et regnskabsmæssigt overskud på 205,8 mio. kr. Den
akkumulerede opsparing i enheder og andre områder med overførselsadgang fra 2024 til 2025 er opgjort til 177,7
mio. kr. Økonomiudvalget og Byrådet behandler i april 2024 anmodninger om helt ekstraordinære eftergivelser
af opsparet merforbrug. Såfremt disse anbefalinger imødekommes, justeres det overførte beløb. En korrektion
heraf vil blive indarbejdet i det endelige regnskab, som Byrådet behandler i august 2025.
Udgifterne til renter endte lavere end oprindeligt budgetteret. Udgifterne til renter endte på 8,7 mio. kr. 1,7 mio.
kr. lavere end budgetteret. Mindreudgiften kan forklares ved et faldende renteniveau fra centralbankerne, i takt
med at inflationen har nærmet sig et normaliseret niveau. Samtidig har kommunens likviditet forbedret sig i løbet
af 2024, hvilket også har bidraget positivt. Kommunens rentevilkår ved Jyske Bank er koblet op på
Nationalbankens indskudsbevisrente.
Anlægsforbruget på det skattefinansierede område eksklusiv jordforsyningen er netto opgjort til 130,1 mio. kr.,
hvilket er 3,7 mio. kr. lavere budgetteret. På jordforsyningsområdet har der været et regnskabsmæssigt underskud
på 18,6 mio. kr., hvilket er 1,4 mio. kr. lavere end budgetteret. Årsagen er en kombination af mindre grundsalg og
ekstraordinært køb af jord i bydelen Ringkøbing K.
Det brugerfinansierede område, der omfatter renovationsordninger og genbrugspladser, viser en merudgift på 0,6
mio. kr.
Det samlede regnskabsresultat viser et overskud på 22,0 mio. kr., hvilket er 10,0 mio. kr. under budgetteret.
5
