Aarsrapport 2024 - Efter Revision - Flipbook - Page 18
Regnskab
Bemærkninger til regnskabsopgørelsen
Indtægter
Indtægterne er 58,8 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Her udgør mindreindtægter på skatter 77,5 mio.
kr., mens merindtægter på generelle tilskud mv. udgør 18,7 mio. kr. Mindreindtægterne på skatterne dækker
over tilbagebetalingerne på grundskyld for perioden 2021 – 2023. Merindtægt på generelle tilskud primært
skyldes midtvejsregulering.
Driftsudgifter i forhold til korrigeret budget
I det følgende redegøres for driftsudgifterne i regnskab 2024 i forhold til det korrigerede budget 2024 inklusive
overførsler fra 2023.
Samlet set er driftsudgifterne 205,8 mio. kr. mindre. Der forventes overført 177,7 mio. kr. til 2025 vedrørende
akkumulerede over/underskud på enheder, vækstpuljer mv. Driftsudgifterne og forventet overførsel fordeler sig
således:
•
•
•
•
•
•
•
Driftsudgifterne på Økonomiudvalgets område er 69,7 mio. kr. lavere. Der forventes overført 74,3 mio. kr.
til 2025.
På Social- og Sundhedsudvalgets område er driftsudgifterne 10,2 mio. kr. lavere. Der forventes overført et
merforbrug på 18,4 mio. kr. til 2025 vedrørende Sundhed og Omsorg (reduktion af budget 2025), samt
4,5 mio. kr. vedrørende Handicap og Psykiatri.
Beskæftigelsesudvalget har haft et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. Der forventes overført 10,5 mio. kr. til
2025. Det overførte mindreforbrug ligger på områder med overførselsadgang.
Teknik og Miljøudvalget har haft et mindreforbrug på 32,2 mio. kr. Der forventes overført 31,1 mio. kr. til
2025. Hele beløbet forventes overført til 2025, da der er overførselsadgang på alle udvalgets områder.
Børne og Familieudvalget har haft et mindreforbrug på 33,6 mio. kr. Der forventes overført 29,2 mio. kr.
til 2025, som primært vedrører enheder. Overførslen er fordelt således, at Børn og Familie forventes at
overføre 4,5 mio. kr., Dagtilbud forventes at overføre 4,7 mio. kr. mens de resterende 20,0 mio. kr.
vedrører Undervisning.
Kultur og Fritidsområdet har haft et mindreforbrug på 23,4 mio. kr. Hele beløbet forventes overført til
2025, da der er overførselsadgang på alle udvalgets områder.
Erhvervs-, Klima- og Arbejdskraftsudvalget har haft et mindreforbrug på 31,9 mio. kr. Der forventes
overført 21,6 mio. kr. til 2025, heraf vedrører 10,4 mio. kr. vækstpuljerne.
Økonomiudvalget og Byrådet behandler i april 2024 anmodning fra hhv. Social- og Sundhedsudvalget og Børneog Familieudvalget om helt ekstraordinært at eftergive gæld. Såfremt disse anbefalinger imødekommes justeres
det overførte beløb. En korrektion heraf vil blive indarbejdet i det endelige regnskab, som Byrådet behandler i
august 2025.
Driftsudgifter i forhold til oprindeligt budget
Driftsudgifter før renter er 43,0 mio. kr. lavere end oprindeligt budgetteret, svarende til 1,1 procent af det
oprindelige budget. Det dækker særligt over mindreforbrug på Økonomiudvalget (12 procent) og Erhvervs- Klimaog Arbejdskraftsudvalget (61 procent), mens der på Social- og Sundhedsudvalget er merudgifter (3 procent).
• På Økonomiudvalget er der mindreudgifter på 58,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Heraf vedrører
28,3 mio. kr. den teknisk afsatte generelle reserve, mens 16,5 mio. kr. vedrører kommunens
barselsudligningspulje, som budgetlægges under Økonomiudvalget, men udgiftsføres på de enkelte
enheder under alle udvalg. Herudover er der blandt andet større mindreudgifter (forskydninger) på itinvesteringer og kommunens ejendomscenter.
• På Social- og Sundhedsudvalget er der netto merudgifter på 37,6 mio. kr. Heraf ligger 17,8 mio. kr. på de
decentrale enheder med overførselsadgang, mens de øvrige merudgifter primært skyldes meraktivitet.
• På Erhvervs- Klima- og Arbejdskraftsudvalget skyldes mindreforbruget på 22,2 mio. kr. primært to
forhold. Dels blev der afsat et projektbudget på 10,0 mio. kr. i 2024 med forventet modpost (indtægter) i
2025. Projektet blev ikke til noget og forklarer derfor et tilsvarende mindreforbrug i 2024. kr. Derudover
modtog kommunen i 2024 indtægter vedr. ECSMV-projektet på 10,7 mio. kr. Denne indtægt var ikke
budgetlagt, men udligner udgifter afholdt i tidligere år.
18
