Årsrapport 2025 - Flipbook - Page 18
Regnskab
Bemærkninger til regnskabsopgørelsen
Indtægter
Indtægterne er 41,2 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Her udgør mindreindtægter på skatter 12,5 mio.
kr., mens mindreindtægter på generelle tilskud mv. udgør 28,7 mio. kr. Mindreindtægterne på skatterne dækker
over tilbagebetalingerne på grundskyld for perioden 2021 – 2023. Mindreindtægterne på generelle tilskud skyldes
primært midtvejsreguleringen.
Driftsudgifter i forhold til korrigeret budget
I det følgende redegøres for driftsudgifterne i regnskab 2025 i forhold til det korrigerede budget 2025 inklusive
overførsler fra 2024.
Samlet set er driftsudgifterne 232,4 mio. kr. mindre. Der forventes overført 211,4 mio. kr. til 2026 vedrørende
akkumulerede over/underskud på enheder, vækstpuljer mv. Driftsudgifterne og forventet overførsel fordeler sig
således:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Driftsudgifterne på Økonomiudvalgets område er 85,4 mio. kr. lavere. Der forventes overført 83,0 mio. kr.
til 2026 til Økonomi- og Koordinationsudvalget.
På Social- og Sundhedsudvalgets område er driftsudgifterne 3,9 mio. kr. højere. I 2026 nedlægges Socialog Sundhedsudvalget, og splittes op i to nye udvalg. Der forventes overført et merforbrug på 10,0 mio. kr.
til det nye Ældre- og Sundhedsudvalg (reduktion af budget 2026), samt der overføres et merforbrug på
5,9 mio. kr. til det nye Social-, Psykiatri- og Handicapudvalg (reduktion af budget 2026).
Beskæftigelsesudvalget har haft et mindreforbrug på 22,0 mio. kr. I 2026 nedlægges udvalget i sin
nuværende form.
Teknik og Miljøudvalget har haft et mindreforbrug på 33,8 mio. kr. I 2026 nedlægges udvalget i sin
nuværende form.
Erhvervs-, Klima- og Arbejdskraftsudvalget har haft et mindreforbrug på 31,0 mio. kr. I 2026 nedlægges
udvalget i sin nuværende form.
Som erstatning for ovenstående tre udvalg, oprettes der tre nye udvalg, som fremadrettet varetager
ansvaret for områderne. Fra 2026 og frem hedder de nye udvalg Plan- og Trafikudvalget, Klima-, Miljø- og
Naturudvalget samt Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget. Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget er
underopdelt i Udvikling, Erhverv og Turisme samt Beskæftigelse og Borgerservice. Herudover overføres
9,1 mio. kr. vedrørende vækstpuljerne.
Til 2026 overføres der samlet 45,8 mio. kr. til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget, heraf 29,3 mio. kr. til
Udvikling, Erhverv og Turisme inklusiv vækstpuljer samt 16,5 mio. kr. til Beskæftigelses og Borgerservice.
Til 2026 overføres der 29,4 mio. kr. til Plan- og Trafikudvalget.
Til 2026 overføres der 5,4 mio. kr. til Klima-, Miljø- og Naturudvalget.
Børne og Familieudvalget har haft et mindreforbrug på 38,1 mio. kr. Der forventes overført 38,0 mio. kr.
til 2026, som primært vedrører institutioner. Overførslen fordeles således, at Børn og Familie forventes
at overføre 4,1 mio. kr., Dagtilbud forventes at overføre 6,8 mio. kr. mens de resterende 27,1 mio. kr.
vedrører Undervisning.
Kultur og Fritidsområdet har haft et mindreforbrug på 25,9 mio. kr. Hele beløbet forventes overført til
2026, da der er overførselsadgang på alle udvalgets områder.
Driftsudgifter i forhold til oprindeligt budget
Driftsudgifter før renter er 38,2 mio. kr. lavere end oprindeligt budgetteret, svarende til 0,9 pct. af det oprindelige
budget. Det dækker særligt over mindreforbrug på Økonomiudvalget og Beskæftigelsesudvalget, mens der er
merudgifter på Social- og Sundhedsudvalget og Kultur- og Fritidsudvalget.
• På Økonomiudvalget er der mindreudgifter på 58,0 mio. kr., hvilket udgør 11 pct. af udvalgets oprindelige
budget. Heraf vedrører 30,0 mio. kr. den teknisk afsatte reservepulje, mens 13,2 mio. kr. vedrører
kommunens barselsudligningspulje, som budgetlægges under Økonomiudvalget, men udgiftsføres på de
enkelte enheder under alle udvalg.
• På Beskæftigelsesudvalget er der mindreudgifter på 16,4 mio. kr., hvilket udgør 2 pct. af udvalgets
oprindelige budget. Det dækker i høj grad merindtægter indhentet på grundtilskud og resultattilskud
vedrørende udlændige.
18
